Теоретичний курс · 14 занять · 2 тижні
Галузь, яку легалізували у 2020 році, за п’ять років дала державі десятки мільярдів гривень податків і одночасно — окремий клас злочинів: від підпільного залу на 20 автоматів до мереж дропів, міскодингу в банках, легалізації через USDT і корупційного покриття на рівні самого регулятора. Курс розбирає це системно: норма → схема → доказ.
Це не оглядова довідка, а робочий навчальний матеріал: кожне заняття будується від норми до практики і завершується самоперевіркою. Логіка курсу — рухатися так, як рухається справа: спочатку розібратися, що взагалі заборонено і хто це контролює, потім побачити гроші, потім розкласти схему на елементи, і лише тоді говорити про доказування.
Мета → теорія з нормами → схема або таблиця → кейси з маркерами доказової ваги → висновки для аналітика → 3–5 питань самоперевірки.
Одне заняття на день, 60–120 хвилин. Блоки I–II — перший тиждень, блоки III–IV — другий. Заняття 14 підсумовує методику й закриває цикл.
Інструкцій «як обійти» та готових тактичних рішень під конкретну справу. Курс дає розуміння конструкції, а не сценарій дій.
Тема перевантажена заявами посадовців і публікаціями медіа, які легко переплутати з установленими фактами. Тому в курсі кожне твердження про конкретну особу чи компанію позначене маркером — він показує, чим саме цей факт підтверджений. Це головна дисципліна курсу: у довідці по провадженню рівень підтвердження має бути видимим завжди.
У курсі згадуються реальні особи та компанії. Наявність підозри, обвинувального акта, арешту рахунків або анулювання ліцензії не означає встановленої вини: винною особу може визнати лише суд обвинувальним вироком, що набрав законної сили (ст. 62 Конституції України, ст. 17 КПК). Там, де вироку немає, це прямо позначено маркером. Компанії, згадані в курсі, свою причетність до порушень публічно заперечують — їхня позиція наведена в тексті занять.
| Показник | Значення | Період | Що з цього випливає |
|---|---|---|---|
| Ставки українців на азартні ігри | ≈158 млрд грн | рік | Понад 430 млн грн обігу щодня — галузь співмірна з окремими секторами економіки |
| Виплачено гравцям (виграші) | ≈105 млрд грн | рік | Саме сюди спрямована більшість схем: приховати виплату — не платити ПДФО і військовий збір |
| Податки галузі | 13,94 млрд грн | 9 міс. 2025 | Зростання проти 10,4 млрд грн за весь 2023 рік |
| Порушення за результатами перевірок ДПС | 52 млрд грн | станом на 11.2023 | Показує розрив між задекларованим і фактичним |
| Оцінка недоотриманого ПДФО і ВЗ (заява голови податкового комітету ВР) | ≈20,5 млрд грн | 2024 | Ключова спірна цифра, навколо якої йдуть суди з ДПС |
| Заблоковано нелегальних гральних сайтів | >4 500 | 2024 | Блокування працює як конвеєр — і як конвеєр обходиться дзеркалами |
| Частка казино у всіх блокуваннях інтернет-ресурсів | ≈97% (разом з алкоголем і пропагандою) | I півріччя 2026 | Нелегальний гемблінг — головний драйвер обмежень доступу в Україні |
| Частка ринку однієї групи компаній (за оцінкою податкового комітету ВР) | 36,2–38% | 09.2025 | Ринок концентрований: кілька груп визначають майже все |
Джерела показників і посилання — на сторінці Джерела. Частина цифр є оцінками посадовців чи медіа й позначена відповідними маркерами в тексті занять.
Чотири блоки, 14 занять. Кожна карточка веде на окрему сторінку заняття.
Без цього блоку решта курсу не читається: тут закладається понятійний апарат, межі дозволеного та відповіді на питання «хто за що відповідає» і «що саме є складом злочину».
Дні 1–4Що таке азартна гра юридично, з чого складається ринок, хто саме в державі має до нього процесуальний і наглядовий інтерес.
День 02Види ліцензій і ціна входу, вимоги до організатора, ліцензійні умови, обладнання, система онлайн-моніторингу, заборони.
День 03Закон 4116-IX, ліквідація КРАІЛ, повноваження PlayCity, механізм блокування сайтів, реєстри, законопроєкти 2026 року.
День 04Об’єктивна сторона, момент закінчення, практика ККС ВС, класифікація за ст. 12 КК і її процесуальні наслідки, сукупність складів.
Гроші — головний слід. Блок показує податкову конструкцію галузі, реальних власників найбільших операторів і санкційно-банківський контур, у якому виникає більшість претензій держави.
Дні 5–7Податок на дохід і на прибуток, ПДФО та військовий збір з виграшів, ПРРО, і точка, у якій виникає весь тіньовий обіг.
День 06Хто фактично тримає ринок, через які юридичні особи, які претензії держави до кожного і чим завершилися ключові провадження.
День 07Санкційний режим як інструмент, кейс Parimatch, ліцензійні платежі за софт, банки міскодингу, судове оскарження санкцій.
Ядро курсу: як конкретно влаштовані порушення — від технічної архітектури нелегального сайту до платіжного контуру, легалізації доходів і підпільного залу.
Дні 8–11Домени і дзеркала, клоакінг, афіліатні мережі, хостинг, APK, казино в месенджерах — і що з цього фіксується як доказ.
День 09Три покоління схем прийому платежів, MCC 7995, нелегальні процесингові центри, реєстр дропів, USDT-контур.
День 10Гральний бізнес як інструмент відмивання і як його джерело, типології, обов’язки організатора як СПФМ, арешт і конфіскація.
День 11Конспірація закритих залів, лотерейні та «інтернет-клубні» прикриття, типова доказова база обшуку, супутні злочини.
Те, що перетворює знання схем на результат у провадженні: корупційне покриття, похідні склади та методика документування із взаємодією з іншими органами.
Дні 12–14Справа щодо керівництва КРАІЛ, пособництво державі-агресору, хабарі за невтручання, ознаки «даху» для аналітика.
День 13Скам-казино, бонус-абьюз, злам акаунтів, торгівля даними гравців, ст. 369-3, лудоманія як криміногенний чинник.
День 14Алгоритм від сигналу до обвинувального акта, OSINT-чекліст, ухвали слідчого судді, електронні докази, SIENA і запити до бірж.
Усі нормативні акти, судові рішення, офіційні реєстри, розслідування та аналітика зібрані окремо — з робочими посиланнями й позначенням типу джерела.
Окрема сторінкаРеєстр джерел, нормативної бази та судових рішень →