Санкції, зв’язки з державою-агресором, банки
Санкційний режим як інструмент, кейс Parimatch, ліцензійні платежі за софт, банки міскодингу, судове оскарження санкцій.
Чому санкції працюють швидше за кримінальне провадження
Порівняйте два треки. Кримінальне провадження: досудове розслідування, підозра, обвинувальний акт, судовий розгляд, апеляція — роки, а по ст. 203-2 у фіналі штраф. Санкційний трек: матеріали спецслужб → рішення РНБО → указ Президента → блокування активів і фактична неможливість працювати — тижні. Для галузі, де вирішальним є час, це принципово інша величина впливу.
| Інструмент | Хто застосовує | Строк | Наслідок | Оскарження |
|---|---|---|---|---|
| Санкції | РНБО → указ Президента | Тижні | Блокування активів, заборона діяльності; анулювання ліцензії як похідне | Верховний Суд як суд першої інстанції в адміністративній справі |
| Анулювання ліцензії | Регулятор (PlayCity) | Місяці | Втрата права діяльності | Адміністративний суд; можливе призупинення дії рішення |
| Арешт майна / коштів | Слідчий суддя за клопотанням прокурора | Дні – тижні | Паралізує операційну діяльність | Апеляція; клопотання про скасування арешту (ст. 174 КПК) |
| Донарахування податків | ДПС | Місяці | Грошові зобов’язання | Адміністративний суд; часто скасовується |
| Обвинувальний вирок | Суд | Роки | Штраф за ст. 203-2; реальне покарання — лише через суміжні склади | Апеляція, касація |
Кейс: Parimatch і «чистка ринку» 2023 року
Найбільший гравець ринку зник за один указ
10 березня 2023 року Президент увів у дію рішення РНБО про санкції щодо 120 фізичних і 287 юридичних осіб. До списку потрапила група Parimatch — близько 50 компаній холдингу, санкції на 50 років рішення органу. На той момент на компанію припадало понад 30% багатомільярдного ринку медіа. Після підтвердження правомірності санкцій КРАІЛ анулювала ліцензії Parimatch.
- Офіційні підстави
- Зв’язки з РФ, виведення коштів через російські структури та використання схем міскодингу для приховування прибутків. Було встановлено, що до структури компаній Parimatch Tech належали компанії, створені громадянами РФ офіційна заява
- Роль СБУ
- Ключову роль в ухваленні рішення відіграла СБУ; за версією медіа, служба наполягала, що компанія фактично не пішла з Росії та Білорусі медіа
- Реакція компанії
- Заперечувала присутність у РФ, повідомляла про продаж білоруської частини бізнесу місцевому менеджменту у 2022 році, заявляла про сплату 485 млн грн податків за 2023 рік і сподівалася на перегляд рішення
- Судове оскарження
- Кіпрська Weplay Media Holding Limited, на яку зареєстровано торгову марку PariMatch, звернулася до Верховного Суду як суду першої інстанції з позовом до Президента про визнання указу протиправним. Суд відкрив провадження та залучив РНБО і СБУ на стороні відповідача процесуальне. Позиція позивача: його діяльність пов’язана виключно з володінням об’єктами права інтелектуальної власності
- Наслідок для ринку
- Одразу після блокування бренду почали активно просуватися дзеркальні платформи й нові оператори з ідентичним інтерфейсом, базою гравців і лінією ставок. Правоохоронці та кіберполіція системно виявляли й блокували ці сайти-клони офіційна заява
Аналітичний висновок. Виведення бренду з ринку не зменшує попиту — воно перенаправляє його в нелегальний контур. Тому санкційне рішення завжди має мати «хвіст»: моніторинг дзеркал і клонів протягом щонайменше кількох місяців після блокування. Це типова точка, де правоохоронна робота відстає від рішення.
Масована «чистка ринку» у березні 2023 року торкнулася десятків букмекерських компаній — не тільки російських, — а також фінансових установ і платіжних систем, які допомагали гральному бізнесу в організації тіньових схем для несплати податків медіа. Тобто санкційний інструмент застосовувався не лише за безпековою, а й за фіскальною логікою. Це важливо розуміти, оцінюючи мотивування рішень.
Банківський контур: міскодинг і його ліквідація
Міскодинг — присвоєння торговцю коду категорії (Merchant Category Code), що не відповідає фактичному виду діяльності. Платежі за азартні ігри проводилися як купівля відеоігор, квітів чи будматеріалів замість коду 7995, закріпленого за азартними іграми. Наслідок: обіг зникає з полів зору контролю, а податкове навантаження різко зменшується.
Дев’ять банків, два з яких ліквідовано
- 28.02.2023
- На засіданні тимчасової слідчої комісії ВР представники СБУ та БЕБ повідомили про участь дев’яти українських банків у схемах, які дозволяли гральному бізнесу ухилятися від оподаткування. Було заявлено, що галузь виводила «в тінь» близько 10 млрд грн обороту щомісяця, а до бюджету надходило близько 1,2% від загального обороту офіційна заява
- 07.03.2023
- Правління НБУ рішенням № 89-рш відкликало банківську ліцензію АТ «АЙБОКС БАНК» і ухвалило рішення про його ліквідацію — за систематичне порушення законодавства у сфері протидії відмиванню доходів, зокрема неналежну перевірку клієнтів високого ризику рішення органу. Показова деталь: у січні 2022 року цей банк першим в Україні отримав ліцензію на надання послуг у сфері азартних ігор
- 08.2023
- НБУ відкликав ліцензію та вирішив ліквідувати банк «Конкорд» — з тієї ж підстави рішення органу
- 2024
- Суд обрав запобіжний захід у вигляді тримання під вартою двом керівникам департаментів АТ «АЙБОКС БАНК»; банк підозрюють у відмиванні понад 5 млрд грн для нелегальних казино процесуальне
- Наслідок
- За даними БЕБ, припинення схем маніпулювання платежами дало помітне зростання надходжень до бюджету. Через основний банк схеми, за матеріалами справи, пройшло понад 15 млрд грн офіційна заява
Що це змінило. Класичний міскодинг через банки-помічники був фактично закритий. Галузь перейшла на мережі дропів і P2P-перекази — наступне покоління схем, якому присвячене заняття 9.
Чекліст: індикатори зв’язку з державою-агресором
Це найзатребуваніший практичний блок. Порядок — від найдешевших перевірок до найдорожчих.
1. Структура власності в ЄДР і комерційних реєстрах
Кінцеві бенефіціари, громадянство, історія змін власників. Особлива увага — змінам у 2022 році: «вихід» російських співвласників часто оформлювався формально, з передачею часток менеджменту або пов’язаним особам. Порівнюйте дати змін із датами публічних заяв про вихід з ринку РФ.
2. Платежі за програмне забезпечення, роялті, ліцензійні платежі нерезидентам
Найпродуктивніший індикатор. Саме за цим напрямом побудовані справи щодо PIN-UP (понад 170 млн грн на структуру, контрольовану громадянами РФ) і VBet (майже 438 млн грн структурам, пов’язаним із підсанкційними РФ-букмекерами). Перевіряйте контрагента-нерезидента в санкційних списках України, ЄС, США, Великої Британії, а також його зв’язок із відомими РФ-брендами.
3. Товарні знаки й домени
Чинність реєстрації ТМ на території РФ перевіряється у базі WIPO Madrid Monitor і в реєстрі РФ. Це відкрите джерело, яке дає добре верифікований факт. Аналогічно — історія доменів: реєстратор, NS-сервери, дати змін, дзеркала в російських зонах.
4. Технічна інфраструктура
Хостинг, CDN, платіжні шлюзи, SDK у мобільному застосунку, треті сторони в трафіку. Наявність компонентів російського походження в застосунку — це не лише санкційний, а й безпековий ризик.
5. Персональні дані гравців
Найчутливіший вимір. У справі щодо PIN-UP слідство стверджувало, що росіяни через казино отримували дані про гравців офіційна заява. Оскільки серед гравців є військовослужбовці, це переводить питання з площини податків у площину національної безпеки і потенційно — ст. 111-2 КК. Перевіряти: де фізично розміщені сервери з базою гравців, хто має адміністративний доступ, чи передавалися дані третім особам.
6. Фінансовий контур і банки
Ланцюжки платежів через банки й платіжні установи, які раніше фігурували у схемах; використання платіжних агрегаторів з непрозорим кінцевим власником; крипторозрахунки. Потребує процесуальних дій, тому виконується останнім — але саме тут з’являються докази для ст. 209.
«Зв’язок із державою-агресором» у законі сформульований широко: безпосередньо, опосередковано або через кінцевих власників. На практиці це означає, що доказом такого зв’язку може бути не структура власності, а звичайний договір на постачання програмного забезпечення. Тому при аналізі оператора договір із B2B-постачальником є документом першої черги — не менш важливим, ніж витяг з ЄДР.
самоперевірка
Перевірте себе
1. Компанія, на яку зареєстровано торгову марку підсанкційного бренду, оскаржує указ про санкції. До якого суду вона звертається як до суду першої інстанції?
Спори щодо актів Президента про застосування санкцій розглядає Верховний Суд як суд першої інстанції в адміністративній справі. Саме так відбувалося в кейсі Parimatch, де до участі на стороні відповідача були залучені РНБО і СБУ.
2. Що таке міскодинг і який MCC є «правильним» для азартних ігор?
Міскодинг — саме підміна MCC. Замість 7995 платежі проводилися як купівля відеоігор, квітів, будматеріалів. Це закривало обіг від контролю; після відкликання ліцензій у двох банків схема була фактично зруйнована.
3. Який індикатор зв’язку з РФ дає верифікований факт із відкритих джерел без процесуальних дій?
Платіжні ланцюжки й доступи до баз потребують ухвал і часу. Реєстрація ТМ перевіряється у відкритій базі та дає точну дату й строк чинності — тобто факт, який складно оспорити.
4. Після санкційного блокування великого бренду що має бути наступним пріоритетом правоохоронців?
Попит не зникає разом із брендом. Досвід 2023 року показав: одразу після блокування з’явилися платформи з ідентичним інтерфейсом, лінією ставок і базою гравців. Без «хвоста» моніторингу санкція лише переводить обіг у нелегальний контур.